Проценты по долгосрочному кредиту не были отражены в расходах: можно ли учесть затраты в расходах в текущем периоде?
Добрый день!
Кредитный Договор на ООО на ОСНО был заключен в апреле 2021г. Выплачивался по графику общей суммой (кредит+проценты).
Погашение кредита было отображено через списание денежных средств (банковские выписки), а вот уплата процентов не отображалась.
То есть эту общую сумму (кредит+проценты) отображали полностью как погашение кредита.
Подскажите, пожалуйста, можно ли в текущем периоде (2 квартал 2022г) указать в расходы уплаченные проценты по кредиту?
Кредитный Договор на ООО на ОСНО был заключен в апреле 2021г. Выплачивался по графику общей суммой (кредит+проценты).
Погашение кредита было отображено через списание денежных средств (банковские выписки), а вот уплата процентов не отображалась.
То есть эту общую сумму (кредит+проценты) отображали полностью как погашение кредита.
Подскажите, пожалуйста, можно ли в текущем периоде (2 квартал 2022г) указать в расходы уплаченные проценты по кредиту?
Comments
-
Поясните, если вы не делали начисления процентов проводкой
Д 91.02 К 66.67, то как вы с этого счета перечисляли проводкой Д 66.67 К 51.
У вас сейчас сч 66.67 красным цветом -
askirka, нет, красноты нет. Пока кредит не выплачен полностью.
Вопрос и состоит в этом, как действовать в сложившейся ситуации. -
Да, « можно в текущем периоде (2 квартал 2022г) указать в расходы уплаченные проценты по кредиту?»
Если вы не делали поводки Д 91.02 К 66.67, значит вы занизили вашу прибыль, переплатили налог на прибыль. В БУ вносятся исправления в периоде. когда была выявлена ошибка Д 91.02 К 66.67
На основании п. 7.10 Инструкции VII. Заполнение Приложения N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам" Декларации
«По строке 400 отражается корректировка налоговой базы при реализации налогоплательщиком предоставленного абзацем третьим пункта 1 статьи 54 Кодекса права перерасчета налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.» -
Очень вам благодарна!💐
Вопрос удалён модератором. -
Цитата: askirka, я правильно понимаю, что вносятся проводки через "операции введённые вручную"?Добрый день! Это уже новый вопрос. А каждый новый вопрос по правилам форума нужно задавать в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение и указать полное название программы, в которой Вы работаете.
-
Ольга Матвеева, благодарю!
askirka, Как исправить ошибку при переплате налога на прибыль в 1С 3.0?
Пожалуйста, подскажите, на этой странице.
